Finanzen: Vorsorge in der Schweiz – Das sind die Vor- und Nachteile

Die Grundidee der ersten Säule, die Alters-, Hinterlassenen- und Invalidenversicherung (AHV) ist folgende: Das Existenzminimum (Mietzahlungen, Krankenkassenversicherung und Finanzierung von Lebensmittel) soll abgedeckt werden. Diese Säule wird durch ein Umlageverfahren, zur Hälfte vom Arbeitgeber, zur Hälfte vom Arbeitnehmer getragen.

Die Grundidee der zweiten Säule, die berufliche Vorsorge (BVG) ist: Dass der Lebensstandard, also mehr als die blosse Existenzabsicherung hinausgeht, im Alter erhalten bleibt. Das Berufsvorsorgegesetz regelt die Modalitäten (Eintrittsalter, Minimalleistungen, Arbeitgeber-Arbeitnehmer-Anteil etc.) dieser Säule.

Die Institution Pensionskasse birgt bezglich den Finanzen einen Vorteil mit sich: Alle Schweizer ab einer bestimmten Einkommensgrenze müssen für ihren Lebensabend vorsorgen.

Positiv zu sehen: Die gesetzliche Verordnung dient denjenigen, die nicht über die notwendige Selbstdisziplin verfügen. Die Kritik lautet jedoch oft, dass diese gesetzliche Regelung als ein Vermögensaufbau unter Zwang interpretiert wird. Denn: Circa 50 Prozent vom Gesamtvermögen der Schweizer befinden sich in der Pensionskasse.

Die Grundidee der freiwilligen dritten Säule ist es, den finanziellen Defiziten der ersten und zweiten Säule zu begegnen. Ausserdem können so Steuern gespart werden. Ein weiterer Vorteil: Risiken wie Todesfall und Berufsunfähigkeit sind versichert.

Über Jahrzehnte konnte das Drei-Säulen-Modell Stabilität und die Erhaltung eines angenehmen Lebensstandards für viele gewährleisten. Dementsprechend bedeutend ist das Vertrauen.

Die Stimmen, die dieses Vertrauen in Frage stellen, werden aber immer lauter: Der demografische Wandel stellt eine Herausforderung für die etablierten Rentensysteme der westlichen Industriestaaten dar. Eine Reform wird immer notwendiger.